Рассматриваемым Приказом внесены изменения в Особенности представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Особенности).

Основные изменения связаны с расширением перечня субъектов статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ. Напомним, что с 26 марта 2022 года к ним относятся исполнительные органы личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда). Таким образом, положения Особенностей в настоящее время распространяются и на них.

В связи с указанными дополнениями перечень признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), дополнен кодом 51 - Признаки необычных операций (сделок), выявляемые при осуществлении деятельности исполнительного органа личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда).

Внесенными изменениями также уточняется, что формализованные электронные сообщения (ФЭС), направляемые в Росфинмониторинг, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП) лица, действующего от имени юридического лица без доверенности (ранее было указано УКЭП организации). Кроме того, предоставлена возможность подписывать ФЭС лицом, указанным в статье 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ, действующим на основании документа, подтверждающего полномочия по использованию квалифицированной электронной подписи, то есть доверенности.

В случае подписания ФЭС специальным должностным лицом дополнительно предоставляется доверенность, подписанная УКЭП лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности, индивидуального предпринимателя, лица, указанного в статье 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ.

Рассматриваемым Приказом также дополнена норма об инициативном внесении изменений в ранее принятое Росфинмониторингом ФЭС. Так, установлено, что заменяющее ФЭС формируется и направляется не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления фактов (обстоятельств), повлекших (потребовавших) внесение изменений в ранее представленную и принятую уполномоченным органом информацию.

Приказ вступил в силу с 8 октября 2022 года

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Необходимость внесения изменений в Правила внутреннего контроля зависит от того, включены те или иные нормы рассматриваемого Приказа в них. В любом случае необходимо проанализировать ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также провести внутреннее обучение в установленные сроки.