Бизнес планирование

Применение инструментов финансового анализа и планирования необходимо при настройке бизнес-модели, разработке новых услуг и направлений деятельности, оптимизации расходов и анализе кредитного портфеля. Опираясь на результаты анализа, руководитель НФО должен корректировать оперативную работу, проводить превентивные меры для устранения и снижения влияния рисков на бизнес.

Наши продукты адаптированы под микрофинансовые организации, учитывают сегодняшние риски ликвидности и сценарии формирования доходов от кредитного портфеля.

Результатами услуг становятся данные, сведенные в табличные формы с резюмирующей описательной частью и индивидуальной консультацией Финансиста-аналитика.

Финансовая операционная модель движения денежных потоков для оценки бизнес-модели МФО/КПК

Проблематика

Кредитную деятельность микрофинансовой организации можно описать в виде модели денежных потоков, включающих выдачу и возврат займов с заданными параметрами срочности, доходности и кредитного риска. План движения денежных потоков позволяет контролировать ключевой риск – риск ликвидности и сделать вывод о жизнеспособности бизнес-модели МФО/КПК на заданных параметрах кредитной деятельности. Финансовая модель позволяет выполнить прогноз объема кредитного портфеля, оценить требуемый размер резервов на возможные потери и рассчитать примерную доналоговую прибыль от деятельности микрофинансовой компании. Возможен анализ портфеля, состоящего из нескольких продуктов с заданными параметрами кредитного риска.

Решение Описание услуги

Для формирования операционных моделей денежного потока заказчик предоставляет следующую информацию в табличной форме:

• Темп выдачи займов и роста портфеля
• Сроки кредитования
• Ставки кредитования
• Вероятность выхода на просрочку
• Уровень текущих расходов
• Информация о типах займов для корректного формирования РВП

Расчет окупаемости инвестиций. Инвестиционный план привлечения заемного капитала

Проблематика

Инвестирование является эффективным процессом по преобразованию накопленного капитала в добавленную стоимость. Рентабельность и эффективность вложений, выбор источников инвестирования, экономическое обоснование выбранных источников, оценка срока окупаемости инвестиций – это ключевые вопросы, требующие внимания собственников компаний и потенциальных инвесторов. Оценка привлекательности инвестирования позволяет принять решение о реализации того или иного инвестпроекта.

Решение Описание услуги

Данная услуга предназначена для собственников/инвесторов компании и позволяет сформировать оценку денежных потоков в ходе инвестирования и возврат инвестиций с течением времени. Для этого используется модель расчета дисконтированного денежного потока NPV, где оцениваются денежные потоки от дивидендов и процентных доходов.

Для оценки инвестиционной привлекательности необходимо задать сроки и суммы вкладываемых средств, планируемый горизонт возврата инвестиций.

В рамках услуги дается возможность предусмотреть и рассчитать три варианта развития

Налоговое планирование

Проблематика

Предприятия и организации имеют право использовать законодательно утвержденные инструменты для оптимизации налогообложения, т.е. уменьшения налоговой нагрузки на компанию. Налоговая нагрузка является также одним из оценочных критериев для ИФНС при принятии решения о проведении выездной налоговой проверки.

Расчет налоговой нагрузки представляет интерес для анализа результатов своей работы, оценки рисков проведения налоговых проверок и прогнозов дальнейшей деятельности.

Решение Описание услуги

Результат услуги это прогнозный Расчет предполагаемой налоговой нагрузки:

Для вновь открытых компаний расчет формируется из планируемых показателей деятельности (на основании финансового плана компании).

Для действующих компаний прогноз формируется из сложившихся результатов деятельности, а также деловой активности в те или иные периоды времени.

На основе расчета формируется график исполнения налоговых обязательств.

Дополнительно предоставляются календарь налоговых платежей и календарь отчетности в контролирующие органы (ПФ РФ, ФСС РФ, ИФНС РФ, ЦБ РФ).

Основные цели налогового планирования:

• Оптимизация налоговых платежей, включая законную минимизацию
• Минимизация налоговых потерь по конкретному налогу или по совокупности налогов
• Сохранение оборотных средств предприятия и, как результат, увеличение реальных возможностей для дальнейшего развития организации

Финансовое планирование

Проблематика

Финансового планирование - обоснование возможностей финансирования предполагаемых экономических проектов и оценка их эффективности с учетом конечных финансовых результатов.

Финансовый план - общий плановый документ, отражающий поступление и расходование денежных средств на текущий и долгосрочные периоды

Услуга финансового планирования позволит полностью проанализировать источники доходов и расходов компании в проекции времени, указать на узкие места и дать возможность оценить влияние финансовых рисков на плановые показатели рентабельности и доходности проекта.

Для подготовки качественного финансового плана необходимы прогнозные показатели деятельности микрофинансовой компании и/или прогноз, основанный на финансовой операционной модели денежных потоков и маркетинговом анализе конкурентной среды.

Решение Описание услуги

Финансовое планирование основывается на показателях маркетингового плана по продажам финансовых продуктов и осуществляется на основе прогнозирования ключевых показателей деятельности микрофинансовой компании.

• Прогноз формирования кредитного портфеля при заданных параметрах кредитного риска
• Прогноз формирования доходов
• Прогноз формирования расходов
• Прогноз по финансовому результату
• Налоговое планирование

Бизнес-планирование

Проблематика

Стратегическое планирование деятельности новой микрофинансовой компании и привлечение инвесторов требуют подготовки формализованного бизнес-плана, включающего в себя описание финансовой модели, инвестиционный план, организационный план, предварительный бюджет капитальных и операционных затрат, финансовый план, оценку экономической эффективности, анализ рисков и их возможное влияние на ключевые показатели бизнес-плана.

Решение Описание услуги

Для подготовки бизнес-плана с клиентом проводится индивидуальная работа по сбору и анализу данных, маркетинговый и организационный план формируются в индивидуальном порядке в тесном взаимодействии с клиентом. Финансовая часть бизнес-плана доступна в виде отдельных услуг для клиентов нашей компании.

Для наших клиентов - некредитных финансовых организаций - доступна услуга подготовки бизнес-плана «под ключ», подразумевающая маркетинговое исследование локального микрофинансового рынка, оценку инвестиционной привлекательности вложений в бизнес, подготовку финансового и инвестиционного плана, налоговое планирование и оценку рисков проекта.

План восстановления деятельности

Проблематика

Деятельность некредитных финансовых организаций сопряжена с постоянным контролем со стороны Банка России и саморегулируемых организаций (СРО). Инструменты плановых и внеплановых проверок, а так же дистанционного контроля позволяют проводить риск-ориентированный мониторинг отчетности субъектов рынка. Необходимость подготовки планов восстановления деятельности чаще всего обусловлена результатами мониторинга отчетов о деятельности КПК и МФО, где СРО находят нарушения исполнения обязательных нормативов и угрозу для продолжения нормальной операционной деятельности.

Решение Описание услуги

Анализ отчетности специалистами компании «Акцепт Групп» позволяет выявлять проблемные точки в деятельности НФО и проводить работу по минимизации рисков микрофинансовой деятельности. Подготовка и реализация планов восстановления деятельности позволяет решить подавляющее большинство вопросов, связанных с продолжением нормальной работы некредитных финансовых организаций и избежанием регуляторных рисков.