Рассматриваемым Постановлением вносятся изменения в два нормативных акта:

1. Постановление Правительства РФ от 30 июня 2012 г. №667 «Об утверждении требований к Правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации». 
2.  Постановление Правительства РФ от 14 июля 2021 г. №1188 «Об утверждении требований к Правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами». 

Нововведения связаны с изменениями, внесенными в Федеральный закон №115-ФЗ, в части формирования Перечней.

В Постановлении Правительства № 667 конкретизируются источники, по которым должна быть проведена проверка клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев. Так, согласно обновленной норме, указанные лица должны быть проверены:

• В Перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму
• В Перечнях организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН
• В решениях о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных межведомственной комиссией по противодействию финансированию терроризма (далее – совместно именуемые Перечни)

Помимо этого изменяются требования к содержанию программы, регламентирующей порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества:

• Порядок получения информации о лицах, включенных в Перечни, прописывать больше не надо, зато необходимо прописать порядок проверки наличия или отсутствия таких лиц в Перечнях до приема клиента на обслуживание и в ходе обслуживания клиента
• Уточняется, что порядок взаимодействия с организациями и физическими лицами, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, должен быть прописан в рамках осуществления операций, предусмотренных пунктом 2.4 статьи 6, пунктом 4 статьи 7.4 и пунктом 4 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включая подтверждение фактов наличия оснований для осуществления таких операций
• Необходимо также прописывать порядок принятия решения об отмене применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6.1 пункта 1 статьи 7 и абзацем вторым пункта 2 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также информирования организаций и физических лиц об отмене указанных мер

В Постановлении Правительства № 1188 также указание о необходимости проверки лиц по Перечню ФРОМУ заменено на проверку по Перечням организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых Советом Безопасности ООН, или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН.

Кроме этого, программа замораживания (блокирования) должна будет содержать порядок принятия решения об отмене применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6.1 пункта 1 статьи 7 и абзацем вторым пункта 2 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ, а также информирования организаций и физических лиц об отмене указанных мер с учетом специфики деятельности адвоката, нотариуса, доверительного собственника (управляющего) иностранной структуры без образования юридического лица, международного личного фонда, лица, оказывающего юридические или бухгалтерские услуги.
Постановление вступает в силу с 1 декабря 2022 года

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

На актуализацию Правил внутреннего контроля субъектам статьи 5 Федерального закона № 115-ФЗ (не НФО), не поднадзорным Банку России, и субъектам ст. 7.1 дается ровно месяц. Таким образом, новый год все указанные лица должны начать с обновленными ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ. 
Некредитным финансовым организациям также не стоит расслабляться, так как 1 декабря 2022 года вступают в силу изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ, которые повлекут необходимость редактирования действующих в настоящее время ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.