Росфинмониторингом было рассмотрено обращение по вопросу применения пункта 1.4-2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ. Сообщается следующее.

Пункт 1.4-2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ допускает непроведение финансовыми организациями идентификации при покупке физическим лицом ювелирных и других изделий в случае, когда сумма операции ниже установленных названным пунктом пороговых значений.

Понятие ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов приведено в абзаце 22 статьи 1 Федерального закона от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях». Одновременно, действующая редакция Федерального закона № 41-ФЗ не содержит в понятийном аппарате определение слитков из драгоценных металлов.

В свою очередь, в соответствии с абзацем 2 статьи 1 Федерального закона №  41-ФЗ драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Исходя из изложенного, по мнению Росфинмониторинга, слиток из драгоценного металла не является ювелирным и другим изделием из драгоценного металла.

Соответствующий вывод подтверждается тем, что, вносимыми изменениями статья 1 Федерального закона № 41-ФЗ будет дополнена самостоятельным определением «инвестиционные драгоценные металлы», под которым понимаются аффинированные золото, серебро, платина и палладий в слитках, которые приобретаются физическими лицами для личного пользования и не предназначены для использования в производственных целях.

Таким образом, по мнению Росфинмониторинга, драгоценные металлы в слитках являются отдельной категорией, относящейся к понятию драгоценных металлов.

В дополнение к названному отмечается, что в соответствии с законодательством кредитная организация, помимо банковских операций, вправе осуществлять операции с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов, обработанными природными алмазами, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Указание на операции с ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов в данной норме отсутствует.

Учитывая все вышеизложенное, по мнению Росфинмониторинга, пункт 1.4-2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ не распространяется на операции по покупке физическими лицами слитков из драгоценных металлов.

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Указанные разъяснения рекомендуем принять во внимание всем организациям, проводящим операции с драгоценными металлами.