Мартовский ежемесячный обзор в числе прочих международных событий содержит важные дополнения по изменениям, внесенным ранее в рекомендации ФАТФ.

Так,  обновленные Рекомендации ФАТФ были опубликованы 10 марта 2023 года. В обновленные Стандарты ФАТФ включены одобренные на февральском пленарном заседании Группы изменения в Рекомендацию 25 «Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических образований» и Пояснительную записку к ней, которые направленны на повышение эффективности мер по предотвращению использования трастов и иных видов юридических образований в целях ОД/ФТ.

Рекомендация 25 обязывает страны принять меры по предотвращению использования трастов для ОД/ФТ. Страны должны обеспечить наличие достаточной, точной и актуальной информации о трастах, учрежденных по соглашению сторон, включая информацию о доверителях, доверительных собственниках и бенефициарах, которую или доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы.

В Рекомендацию 25 и Пояснительную записку к ней внесены следующие ключевые изменения / дополнения, обязывающие страны:

• Применять риск-ориентированный подход, оценивать риски, связанные с различными трастами (включая трасты, зарегистрированные за рубежом и имеющие значительные связи с соответствующей страной), а также предпринимать необходимые шаги по управлению и снижению выявленных рисков
• Иметь механизмы, позволяющие идентифицировать различные виды, формы и основные характеристики трастов (сделать такую информацию общедоступной)
• Определить и описать процессы создания трастов и получения базовой информации о трасте (например, наименование, уникальный идентификационный номер/ ИНН, цель создания (при наличии), резидентство) и его бенефициарном владении (сделать такую информацию общедоступной)
• Обеспечить наличие у компетентных органов беспрепятственного и своевременного доступа к достаточной, точной и актуальной информации о бенефициарном владении трастов с использованием различных необходимых источников информации
• Не устанавливать чрезмерных ограничений для международного обмена информацией или оказания взаимной правовой помощи
• Для обеспечения быстрого, конструктивного и эффективного международного сотрудничества определить учреждение(я), ответственное(ые) за исполнение международных запросов, касающихся информации о бенефициарном владении

Кроме того, 14 марта 2023 года опубликованы доклады ФАТФ «О противодействии использованию программ - вымогателей» и «Индикаторы рисков ОД/ФТ, связанных с программами - вымогателями». Доклады освещают проблематику использования преступниками программ - вымогателей для незаконного обогащения и последующего отмывания незаконно полученных средств.

Типовая схема легализации доходов, полученных в результате использования программ - вымогателей, выглядит следующим образом:

1. Программно-технический комплекс организации подвергается компьютерным атакам, выводящим его из строя
2. Организация, подвергшаяся таким атакам, выплачивает преступникам «выкуп» (преимущественно в виртуальных активах (ВА)) в целях восстановления работоспособности программно-технического комплекса
3. Используя различные площадки и методы анонимизации средств преступники запутывают цепочку операций с ВА для сокрытия конечного владельца виртуального актива. К таким площадкам относятся микшеры, то есть сервисы, предназначенные для сокрытия IP-адресов, с которых осуществляются операции с ВА, и содействия обеспечения анонимности. В результате применения таких сервисов установить связь между ВА и конкретными операциями оказывается практически невозможно
4. Через легальных провайдеров услуг в сфере виртуальных активов переводятся в фиатную валюту

Также в докладах содержатся рекомендации для стран по следующим направлениям: методы и механизмы проведения финансовых расследований преступлений, связанных с программами-вымогателями, международное сотрудничество и межведомственное взаимодействие по вопросам борьбы с использованием программ - вымогателей, способы противодействия легализации доходов, полученных в результате использования программ-вымогателей. Также приведена информация о национальных стратегиях в сфере кибербезопасности, примеры проведения оперативно-розыскных мероприятий и технических решений поддержки организаций, подвергшихся атакам с использованием программ-вымогателей. Например, с помощью интернет-ресурса «Больше никаких выплат», созданного рядом европейских стран, можно получить содействие в расшифровке и последующей защите атакованных данных.

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Цифровизация и электронные технологии сейчас проходят красной строкой во всех мировых финансовых системах. С их развитием появляются, в большинстве своем действуя на опережение, и преступные схемы в сфере высоких технологий. Все это заставляет задумываться о защите своих информационных ресурсов любую финансовую организацию. Менять подходы приходится и в системах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.