Указанием Банка России определен порядок представления НФО информации о реализации в отношении блокируемых лиц специальных экономических мер (СЭМ), направленных на запрет (ограничение) совершения финансовых операций и замораживание (блокирование) денежных средств и иного имущества, принадлежащих этим лицам, а также финансовых операций, совершаемых в интересах или в пользу блокируемых лиц.

Указанием определено, что НФО предоставляют ежеквартально в Банк России электронный документ о мерах только в случае их реализации. Такой отчет предоставляется по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, и не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Указание Банка России вступило в силу 22 апреля 2024 года.

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Несмотря на то, что с 1 февраля 2024 года вступили в силу положения Федерального закона № 422-ФЗ, регламентирующие реализацию СЭМ, четкий порядок применения мер и направления отчетности не был установлен.

Указанием Банка России № 6670-У вносится такой порядок для НФО: СЭМ могут быть направлены на запрет (ограничение) совершения финансовых операций в отношении блокируемых лиц и (или) замораживание (блокирование) денежных средств и (или) иного имущества, принадлежащих блокируемым лицам, а также финансовых операций, совершаемых в интересах и (или) в пользу блокируемых лиц.

В связи со вступлением в силу данного Указания НФО необходимо с 22 апреля 2024 г. внедрить порядок применения СЭМ в бизнес-процессы организации и привести внутреннюю документацию в соответствие с новыми положениями законодательства.

Так как нормативный правовой акт вступает в силу с 22 апреля 2024 г, электронный документ о принятых мерах за I квартал 2024 года представляется в Банк России в срок, не превышающий срока, установленного для представления электронного документа о мерах за II квартал 2024 года.