Данное Постановление отменяет действие Постановления Правительства № 667 и устанавливает требования к ПВК в целях ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ для иных субъектов Федерального закона № 115-ФЗ (не НФО).

Основные изменения:

1. Включены новые положения в документ «Программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля».

К примеру, в этой программе требуется предусмотреть порядок назначения СДЛ, его полномочия и обязанности, порядок возложения обязанностей СДЛ на период его отсутствия (отпуск, временная нетрудоспособность, служебная командировка), а также порядок внесения изменений в правила внутреннего контроля.

2. Закреплено понятие «Специального должностного лица».

Специальным должностным лицом может быть назначено физическое лицо, являющееся работником на основании трудового договора с организацией или индивидуальным предпринимателем и соответствующее требованиям, установленным законодательством РФ. Индивидуальный предприниматель вправе назначить себя специальным должностным лицом в случае соответствия требованиям, установленным законодательством РФ.

3. Переименованы «Программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций» и «Программа проверки осуществления внутреннего контроля».

Теперь они называются «Программа выявления операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее – программа выявления операций)» и «Программа проверки системы внутреннего контроля».

4. Убрана «Программа документального фиксирования информации».

В настоящее время информация из этой программы включена в «Программа выявления операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее – программа выявления операций)».

5. Внутренние сообщения формируются только по необычным операциям и т.д.

В программе выявления операций закреплено, что внутреннее сообщение составляется при выявлении необычной операции работником организации или ИП.

Также в новом постановлении определено, что изменения, вносимые в правила внутреннего контроля (ПВК), оформляются в виде новой редакции ПВК. Простые дополнения или приложения к ПВК не подойдут.

Постановление Правительства № 1157 вступило в силу 10 августа 2025 г.

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Нормативный правовой акт распространяется на иных субъектов Федерального закона № 115-ФЗ (не НФО). В связи со вступлением в силу Постановления субъектам «противолегализационного» законодательства необходимо ознакомиться с изменениями законодательства, провести внутреннее обучение сотрудников и внести изменения во внутренние документы по ПОД/ФТ, в том числе в Правила внутреннего контроля. Соответствующим организациям и ИП необходимо утвердить обновленные ПВК в целях ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ не позднее 10 сентября 2025 г.