Управление организации надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу изложил свою позицию по вопросу формирования ФЭС о взаимозачете встречных требований.

В соответствии со статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом – действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

В случае если в рамках договора скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий обязательства сторон исполняются путем зачета встречных однородных требований, сумма которых превышает установленное Федеральным законом № 115-ФЗ пороговое значение (1 000 000 рублей), то соответствующие сделки по взаимозачету в целях Федерального закона № 115-ФЗ будут подлежать обязательному контролю. Сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Данное письмо Росфинмониторинга не является официальным толкованием законодательства, однако дает разъяснения по вопросам применения отдельных положений Федерального закона № 115-ФЗ для ювелирных организаций.