В данном письме Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России изложил свою позицию по вопросам, указанным в обращении Ассоциации российских банков.

21 июля 2023 года вступил в силу Федеральный закон от 10 июля 2023 г. № 308-ФЗ «О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма«, по которому статья 7 Федерального закона № 115-ФЗ была дополнена пунктами, заложившими правовые основы механизма поручения проведения идентификации иностранных клиентов иностранной финансовой организации.

Федеральный закон № 115-ФЗ не содержит определения, что в целях его применения понимается под «иностранной финансовой организацией».

В связи с этим, по мнению Департамента, в качестве иностранной финансовой организации следует рассматривать организацию, зарегистрированную на территории иностранного государства, по законодательству которого такая организация вправе оказывать финансовые услуги.

В соответствии с пунктом 1.8-1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю  подлежат все операции на установленные данным пунктом суммы, совершаемые по поручению клиента – иностранного гражданина или клиента – иностранного юридического лица, идентификация которых проведена в соответствии с пунктом 1.5-11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, независимо от применяемой формы расчетов.

При этом следует отметить, что обязанность по направлению сообщения в уполномоченный орган о подлежащей обязательному контролю операции, в том числе соответствующей критериям, установленным пунктом 1.8-1 статьи 6 ФЗ-115, возникает в случае, если такая операция осуществляется клиентом непосредственно в данной организации.

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Данное письмо Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России не является официальным толкованием законодательства, однако дает разъяснения по вопросам применения отдельных положений Федерального закона № 115-ФЗ.