В данном письме Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России изложил свою позицию по вопросам, указанным в запросе страховых организаций.

В соответствии с абз. 3 пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю подлежит операция по выплате физическому или юридическому лицу страхового возмещения или получению от физического или юридического лица страховой премии по видам страхования, указанным в пп. 1-3 п. 1 ст. 32.9 Закона № 4015-1, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 000 000 рублей, или превышает ее.

В обращении рассматривается ситуация, в которой страховщик при выплате страхового возмещения по договору страхования жизни с участием в инвестиционном доходе, составляющего 2 500 000 рублей, перечисляет денежные средства в сумме 1 300 000 рублей на счет страхователя в качестве страхового возмещения, а средства в сумме 1 200 000 рублей засчитывает в счет оплаты страхователем нового аналогичного договора страхования.

Учитывая, что рассматриваемые операции осуществляются в рамках 2-х различных договоров страхования, страховой компании в целях квалификации операции по выплате физическому лицу страхового возмещения в качестве подлежащей обязательному контролю следует исходить из полной суммы причитающихся к выплате клиенту денежных средств.

Таким образом, у страховой компании возникает обязанность информировать уполномоченный орган о подлежащих обязательному контролю операциях:

• По выплате физическому лицу страхового возмещения на сумму 2 500 000 рублей по первому договору страхования
• О получении страховой премии от физического лица на сумму 1 200 000 рублей по второму договору страхования

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Данное письмо Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России не является официальным толкованием законодательства, однако дает разъяснения по вопросам применения отдельных положений Федерального закона № 115-ФЗ для страховых организаций.