28 февраля 2025 года на сайте Минфина России опубликовано Информационное сообщение № ИС-аудит-77 «Новое в аудиторском законодательстве: факты и комментарии»

Постановлением Правительства РФ от 11 февраля 2025 г. № 131 утверждена новая редакция Правил передачи информации в Росфинмониторинг субъектами статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ. Об этих изменениях мы писали ранее здесь.

Основные новации в Правилах:

• Уточнены формы представления информации аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами в Росфинмониторинг: о подозрительной операции или сделке аудируемого лица (клиента); о подозрительной деятельности (совокупности операций и (или) сделок и (или) действий аудируемого лица (клиента), связанных с проведением операций и (или) сделок) аудируемого лица (клиента)
• Установлен порядок направления запросов аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам Росфинмониторингом
• Установлен порядок представления аудиторской организацией и индивидуальным аудитором информации об операциях и сделках клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов по запросу Росфинмониторинга
• Установлен способ подтверждения получения или отказа в приеме информации Росфинмониторингом, а также аудиторской организацией и индивидуальным аудитором запросов Росфинмониторинга: квитанция, являющаяся технологическим электронным документом; формат и структура, порядок формирования и направления квитанций, определяются Росфинмониторингом

С полным текстом Информационного письма можно ознакомиться на сайте Минфина РФ.