20 ноября 2018 года вступает в силу Постановление Правительства РФ от 8 ноября 2018 г. N 1332 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 16 февраля 2005 г. N 82" (далее – Постановление).

Так, с 20 ноября 2018 года аудиторские организации и индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, уведомляют об этом Федеральную службу по финансовому мониторингу.

Также установлено, что информация представляется в электронной форме через личный кабинет на портале Росфинмониторинга, либо на оптическом или цифровом носителе информации. Такой порядок со вступлением изменений распространяется не только на аудиторские организации/ индивидуальных аудиторов, но и на адвокатов, нотариусов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг.

При наличии соответствующих положений в правилах внутренних контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ адвокатам, нотариусам, и лицам, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг необходимо внести соответствующие корректировки в срок не позднее 20 декабря 2018 года.