Заказать звонок
Для некредитных финансовых организаций (МФК и МКК)
01.04.2021 вступает в силу Указание Банка России от 3 августа 2020 г. № 5523-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний, порядке и сроках представления микрофинансовыми компаниями в Банк России аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, порядке и сроках раскрытия микрофинансовыми компаниями бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности» (далее – Указание Банка России № 5523-У).
Указание Банка России № 5523-У устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России микрофинансовыми организациями различных форм отчётности, одной из которых является отчет о лицах, которым микрофинансовой компанией и микрокредитной компанией поручено проведение идентификации (далее – Отчет).
Напоминаем, что согласно п. 1.10 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», некредитная финансовая организация (далее – НФО), которая поручает проведение идентификации или упрощенной идентификации третьему лицу, обязана сообщать Банку России информацию о лицах, которым поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации.
Порядок направления таких уведомлений для разных видов НФО предусмотрен профильными нормативными актами Банка России, за исключением микрокредитных компаний, для которых соответствующий порядок ранее установлен не был.
Отчет составляется микрофинансовыми организациями (далее – МФО), которые удовлетворяют требованиям, установленным пунктом 3 Указания Банка России от 11 декабря 2019 года № 5351-У.
В данный Отчет включаются сведения по МФО (полное наименование, ИНН, ОГРН, регистрационный номер записи в государственном реестре МФО, размещенном на сайте Банка России, сведения о СРО, членом которой является МФО и др.), сведения о кредитных организациях, с которыми заключены или расторгнуты договоры на проведение идентификации (наименование и регистрационный номер кредитной организации), а также информация о данных договорах (номер, дата заключения и дата расторжения договора).
Отчет составляется и представляется в Банк России в срок не позднее 5 рабочих дней после дня заключения или расторжения договора, на основании которого кредитной организации было поручено проведение идентификации.
Подробный порядок составления и представления в Банк России Отчета отражен в Приложении № 7 Указания Банка России № 5523-У.
Помимо Отчета, Указанием введены новые виды отчетов микрофинансовых организаций, внесены изменения в формы существующих отчетов, а также в порядок предоставления отчетности.
Указание № 5523-У вступает в силу с 1 апреля 2021 года.
Обращаем внимание! После вступления в силу Указания Банка России № 5523-У необходимо:
- Микрофинансовым организациям провести внутреннее обучение сотрудников;
- Факт прохождения сотрудниками обучения зафиксировать во внутренних документах организации;
- При необходимости в установленные сроки внести соответствующие изменения в Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Предлагаем подключить Абонентское сопровождение по ПОД/ФТ/ФРОМУ, которое позволит своевременно получать:
- исчерпывающую информацию о требованиях закона и нормативных актов Банка России с комментариями и пояснениями;
- обновленные документы;
- проходить обучение или обучать сотрудников, повышать их квалификацию.
Задать все интересующие вас вопросы о сроках вступления в силу Указания Банка России № 5523-У, прохождения обучения сотрудниками, о внесении изменений в ПВК, о последних изменениях законодательства и по иным темам, заключить Договор абонентского обслуживания, получить доступ к обучающим мероприятиям, заказать проверку документов и деятельности компании, возможно, обратившись в Коммерческую службу «Акцепт Групп» или к своему Персональному менеджеру.
