Приказом ФНС России № ЕД-1-2/371@ утвержден новый порядок проведения контрольных мероприятий в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ. Документ регулирует действия уполномоченных должностных лиц ФНС и ее территориальных органов

ФНС получила четкий алгоритм для проверки бизнеса на «финансовую чистоту». Теперь инспекторы будут выбирать тип проверки в зависимости от уровня риска компании:

• Выездная проверка – инспекторы приходят на территорию компании и запрашивают документы у организации, госорганов и фондов (предупреждают не позднее чем за 3 рабочих дня)
• Документарная проверка – без выезда инспекторов; компания предоставляет документы в течение 5 рабочих дней после запроса (предупреждают не позднее чем за 24 часа до начала)

При выявлении нарушений – выносить предписания об их устранении (срок на устранение – от 10 до 30 рабочих дней со дня получения предписания).

Приказ усиливает контроль за бизнесом, который потенциально может быть вовлечен в противоправные схемы. В первую очередь меры касаются сферы азартных игр и лотерей, где вероятность легализации доходов, полученных преступным путем, остается наиболее высокой.

Приказ ФНС России вступит в силу 9 августа 2026 года.