У субъектов Федерального закона № 115-ФЗ существует обязанность проводить регулярные проверки осуществления внутреннего контроля, проверки соблюдения организацией и ее сотрудниками законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

Крайне важно правильно, в соответствии с требованиями законодательства и внутренних документов, организовать внутренний контроль в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ и своевременно выявлять и устранять выявленные недостатки.

Проверки предусмотрены законодательно, как для некредитных финансовых организаций (далее – НФО), так и для иных субъектов Федерального закона № 115-ФЗ.

• Для НФО эта обязанность предусмотрена Положением Банка России от 15 декабря 2014 г. № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Периодичность для проведения таких проверок НФО установлена не реже 1 раза в год.
• Для иных субъектов Федерального закона № 115-ФЗ внутренняя проверка выполнения правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ, требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ предусмотрена Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2012 г. № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» Предусматривается, что иные субъекты Федерального закона № 115-ФЗ проводят внутренние проверки не реже 1 раза в полугодие.

По итогам проверки необходимо:

1. подготовить письменный отчет, содержащий сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ, нарушениях реализации правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ, иных организационно-распорядительных документов, приятых в организации в целях организации и осуществления внутреннего контроля,
2. а также информацию о принятых по результатам проверок мерах.

Отчет представляется руководителю и в дальнейшем хранится в организации.

Кроме того для иных субъектов Федерального закона № 115-ФЗ предусмотрена возможность не реже 1 раза в полугодие разместить отчет об осуществлении внутреннего контроля в Личном кабинете на портале Росфинмониторинга в рамках добровольного сотрудничества, что повышает уровень выставляемой риск-оценки.

Подходить к такому мероприятию с формальной точки зрения не стоит, ведь у организации, которая своевременно проводит аудит своей деятельности, появляется масса преимуществ:

Процесс проведения проверки достаточно сложен и требует времени, внимания и детального рассмотрения. Именно сейчас для этого сложились наиболее подходящие условия: в период применения антиэпидемиологических мер проверки контролирующих органов приостановлены, наступил временный спад деловой активности и снижение спроса. У сотрудников снизился объем работы, и появилось время, чтобы привести в порядок все локальные документы, урегулировать процессы, уделить внимание деталям.

Оценить, все ли соответствует нормам, бывает непросто. Для этого требуются глубокие специализированные знания, опыт и понимание сложностей, которые чаще всего возникают в работе. Поэтому компания «Акцепт Групп» готова помочь своим клиентам. Мы предлагаем услугу по проверке осуществления внутреннего контроля и подготовке отчета по результатам такой проверки. Наши специалисты проанализируют:

1. Все ли необходимые документы имеются в организации / у индивидуального предпринимателя?
2. Актуальна ли редакция Правил внутреннего контроля?
3. Пройдено ли необходимое обучение сотрудников?
4. Соблюдаются ли порядки осуществления внутреннего контроля (идентификация, ежеквартальные проверки, направления сообщений в Росфинмониторинг и т.д.)?
5. Правильно ли заполняются необходимые документы, журналы?
6. Правильно ли ведется работа с личным кабинетом на портале Росфинмониторинга?
7. Какие меры необходимо принять, чтобы устранить выявленные нарушения?

 

• В результате вы получите не только готовый отчет и список всех замечаний, которые были обнаружены при проверке, но и исчерпывающие рекомендации по их устранению. Следуя им, вы сможете улучшить работу, а если останутся вопросы, Вы всегда сможете получить консультацию наших специалистов и получить грамотную поддержку.