Центральный банк РФ и Федеральная налоговая служба опубликовали совместное информационное письмо, в котором детализировали правила получения и проверки идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) при оформлении потребительских кредитов

В информационном письме № ИН-018-44/16, КВ-36-14/3184 регуляторы разъяснили применение норм Федерального закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» в части работы с ИНН заемщиков.

Ключевые положения документа:

Обязательная проверка ИНН. Согласно ч. 4.1 ст. 7 Закона № 353-ФЗ, кредиторы и микрофинансовые организации при принятии решения о выдаче потребительского кредита обязаны проверять соответствие сведений об ИНН заемщика данным из Государственной информационной системы ФНС России. Проверка осуществляется на основании ФИО, даты рождения и реквизитов паспорта или иного документа, удостоверяющего личность.

Самостоятельное получение данных. В соответствии с ч. 4.2 ст. 7 того же закона, кредиторы вправе самостоятельно получать сведения об ИНН заемщика через ГИС ФНС России и/или Цифровой профиль гражданина.

Использование данных прежних документов. Регуляторы подтвердили: если у кредитора есть достоверные и документально подтвержденные сведения о том, что ранее действовавший паспорт (или иной документ, удостоверяющий личность) принадлежал конкретному заемщику, эти данные могут использоваться для проверки или получения ИНН через ГИС ФНС.

Несколько действующих документов. В случае, если у заемщика одновременно действует несколько документов, удостоверяющих личность, проверка ИНН может быть проведена по любому из них – при условии, что такой документ входит в перечень, поддерживаемый ГИС ФНС, и кредитор располагает подтверждением принадлежности документа данному заемщику.

Разъяснения упрощают работу участников финансового рынка с заемщиками, чьи документы менялись в процессе обслуживания, а также снижают риски отказа в проверке ИНН из-за формальных несоответствий реквизитов.