Рассматриваемым Федеральным законом внесены изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ. Дополнена норма, дающая право субъектам указанного закона не проводить идентификацию бенефициарных владельцев определенных клиентов.

Список лиц, при принятии на обслуживание которых не проводится идентификация их бенефициарных владельцев, дополнен религиозными организациями, а также юридическими лицами, которые производят и (или) реализуют предметы религиозного назначения и религиозную литературу и единственными учредителями (участниками) которых являются религиозные организации. При этом в ст. 3 Федерального закона № 115-ФЗ уточняется, что понимается под предметами религиозного назначения и религиозной литературой. К ним относятся предметы религиозного назначения и религиозная литература, включенные в перечень, утверждаемый Правительством Российской Федерации в соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи 149 Налогового кодекса Российской Федерации.

Федеральный закон вступил в силу с 28 апреля 2023 года.

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Измененные положения Федерального закона № 115-ФЗ должны быть включены в Правила внутреннего контроля всех без исключения субъектов ст. 5 и ст. 7.1 названного федерального закона. Соответственно, в установленные сроки всем необходимо и провести обучение, и внести корректировки в ПВК.