Настоящим Указанием внесены изменения в требования к составлению отчетности ломбардов, представляемой в Банк России.

Теперь при составлении Отчета о деятельности ломбарда за квартал, полугодие, 9 месяцев календарного года не заполняются:

• Подраздел 2 раздела I (сведения об обособленных подразделениях ломбарда)
• Раздел VI (основные показатели деятельности ломбарда по субъектам Российской Федерации)
• Раздел VII (информация о лицах, которым ломбардом поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации)

Установлен порядок представления подраздела 2 раздела I (не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода) и раздела VII (не позднее 5 рабочих дней после дня заключения или расторжения договора, на основании которого кредитной организации поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах).

Определены требования к файлам, содержащим годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение. Скорректирована форма отчетности 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» (в числе прочего включен Раздел VII Информация о лицах, которым ломбардом поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации), а также включены новые строки, касающиеся сведений о СНИЛС в форму отчетности 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

Указание вступило в силу 1 октября 2022 года

Комментарии экспертной комиссии «Акцепт Групп»:

Аналогично как с КПК, с даты вступления Указания в силу необходимо указывать новые данные в отчетности. А также в течение 30 календарных дней предоставить информацию о лицах, которым поручено проведение идентификации. С 29 июня 2022 года внесены изменения в статью 7 Федерального закона № 115-ФЗ.  Теперь поручить идентификацию кредитной организации могут, в том числе ломбарды.